$ 10,000 এর বেশি নগদ লেনদেন আইআরএস ফরম 8300-এ রিপোর্ট করা আবশ্যক
২001 সালের প্যাট্রিয়ট অ্যাক্ট 9/11 এর পরে পাস করা হয়, সেই সময়ে সন্ত্রাসবাদ মোকাবেলা করার পাশাপাশি অন্যান্য অবৈধ কাজগুলি করার জন্য বিদ্যমান আইনগুলি সম্প্রসারণ করে।
আইনের সঙ্গে সামঞ্জস্য "অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা অনুযায়ী, ট্যাক্স বহাল যারা এবং মাদক ব্যবসা এবং অন্যান্য অপরাধমূলক কার্যক্রম থেকে যারা লাভ যারা বন্ধ করতে পারেন মূল্যবান তথ্য প্রদান করে।"
কিন্তু 9/11 এর আগে, মার্কিন সরকার অর্থ লন্ডারিং সম্পর্কে উদ্বিগ্ন ছিল। মানি লন্ডারিং কন্ট্রোল অ্যাক্ট 1986 সালে পাস করা হয়েছিল। অধিকাংশ আইন ব্যাংক ও অন্যান্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলির লক্ষ্য ছিল। কিন্তু বড় নগদ লেনদেন নিরীক্ষণের একটি বিধান অন্তর্ভুক্ত করা হয়।
কে ক্যাশ লেনদেনের প্রতিবেদন দাখিল করতে হবে?
যে কোনও ব্যবসায় বা ব্যবসার মধ্যে যে কেউ একক লেনদেন বা একাধিক সম্পর্কিত লেনদেনের মাধ্যমে নগদ 10,000 ডলার বা তার বেশী পায় সেগুলি আইআরএস-র অর্থের প্রাপ্তি সম্পর্কে রিপোর্ট করতে হবে। "ব্যবসা" একমাত্র মালিকানাধীন এবং কর্পোরেশনের সহ কোনও আইনি কাঠামো হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয় এস্টেট, ট্রাস্ট এবং অ্যাসোসিয়েশনগুলিও প্যাট্রিয়ট অ্যাক্টের অধীন।
রিপোর্ট ফর্ম ফরম 8300
যখন ফর্ম 8300 প্রয়োজনীয়?
ফর্ম 8300 - ক্যাশ পেমেন্টের প্রতিবেদনটি আপনার ব্যবসার দ্বারা এই পরিমাণ বা তার বেশি পরিমাণে প্রাপ্ত নগদ অর্থের বিনিময়ে আইআরএসকে জমা দিতে হবে।
নগদ মুদ্রা বা মুদ্রা হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়। এটি ব্যক্তিগত চেকগুলি অন্তর্ভুক্ত করে না, এবং এটি ক্যাশিয়ারের চেক, ব্যাংক ড্রাফ্টস, ট্র্যাভেলেরের চেক বা অর্থের অর্ডার 10,000 ডলার বা তারও বেশি পরিমাণে অন্তর্ভুক্ত করে না।
ফাইন্যান্সিয়াল প্রতিষ্ঠানগুলি FinCEN প্রতিবেদন 112 যখন এই যন্ত্রগুলি মুদ্রার সাথে কেনা হয়, ফরম 8300 অপ্রয়োজনীয় তৈরি করে।
ফরম 8300 প্রয়োজন হয় যখন তারা মুখে $ 10,000 এর কম পরিমাণে থাকে তবে মোট লেনদেনের পরিমাণ $ 10,000ের বেশি এবং ব্যালেন্স নগদ অর্থ প্রদান করা হয়।
এই লেনদেন প্রায়ই নির্দিষ্ট ব্যবসার মধ্যে ঘটবে, যারা গয়না, আসবাবপত্র, জলক্রবজ, বিমান, অটোমোবাইল, রিয়েল এস্টেট এবং বীমা বিক্রয় সহ। Pawnbrokers ফরম 8300 প্রয়োজন শর্ত সম্মুখীন হতে পারে, এটর্নীদের এবং ভ্রমণ সংস্থা হিসাবে।
আপনি রিপোর্ট করতে হবে কিনা নির্ধারণ করতে এই চেকলিস্ট অনুসরণ করুন:
- আপনি কমপক্ষে $ 10,000 এক লেনদেনের সাথে জড়িত, অথবা $ 10,000 বা তারও বেশি পরিমাণে সম্পর্কিত লেনদেনের সাথে জড়িত।
- সমস্ত বা পেমেন্ট কিছু অংশ নগদ ছিল ।
- পেমেন্ট একটি একক একক বা এক বছরের মধ্যে প্রদেয় কিস্তিতে পাওয়া যায়। যদি একই লেনদেনের দিকে কিস্তিতে অর্থ প্রদান করা হয়, তবে মোট পরিমাণ ব্যবহার করুন, পৃথক কিস্তির পরিমাণ নয়
- টাকা একই ক্রেতা বা এজেন্ট থেকে প্রাপ্ত হয়েছিল।
- অর্থ একটি একক লেনদেন বা সম্পর্কিত লেনদেনের অংশ হিসাবে গৃহীত হয়েছিল, যেমন যদি আপনি একটি ভ্রমণ পেশাদার হিসাবে একটি ক্লায়েন্টের জন্য বিমান ভ্রমণ এবং হোটেল উভয়ই বুক করেন এবং তিনি তাদের জন্য পৃথকভাবে অর্থ প্রদান করেন
ফর্ম 8300 নির্দেশাবলী
অর্থ প্রদানের 15 দিনের মধ্যে আপনাকে অবশ্যই সঠিক করদাতা আইডি নম্বর বা সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর প্রদান করতে হবে যার কাছ থেকে আপনি নগদ এবং ফাইল ফর্ম 8300 পেয়েছেন।
15 দিনের দিন যদি কোনও সপ্তাহান্তে বা আইনি ছুটির দিনে পতিত হয়, তাহলে আপনার পরবর্তী কার্য দিবস পর্যন্ত থাকবে। আপনি ইলেক্ট্রনিকভাবে ফর্ম প্রেরণ করতে পারেন অথবা ডেট্রয়েট কম্পিউটিং সেন্টার, পিএ বক্স 326২1, ডেট্রয়েট, MI 48232 এ ফর্মটি আইআরএসে পাঠাতে পারেন।
যদি আপনি কোনও লেনদেন সম্পর্কে সন্দেহজনক হন, তাহলে আপনাকে ফরম 8300 ফাইল করার জন্য অপেক্ষা করতে হবে না। আপনার উদ্বেগগুলি যত তাড়াতাড়ি সম্ভব আইআরএস ফৌজদারী তদন্ত বিভাগে রিপোর্ট করুন।