ক্যাশ ডিবেসমেন্ট জার্নাল এবং ক্যাশ ম্যানেজমেন্ট

সমস্ত ক্যাশ আউটফ্লো ট্র্যাকিং

ক্যাশ পেমেন্ট জার্নাল নামেও পরিচিত ক্যাশ ডিবেসমেন্টস জার্নাল, একটি ক্যাশ আউটফ্লো রেকর্ড করার জন্য ব্যবহৃত একটি অ্যাকাউন্টিং ফর্ম - ক্যাশ বা নগদ অর্থের বিনিময়ে কেনাকাটা উদাহরণগুলি অর্থের বিনিময়ে প্রদান করা হয়, প্রদেয় উপকরণ এবং অন্যান্য নগদ ক্রয়ের মধ্যে অপারেটিং খরচ । নগদ নগদ বিতরণ অন্যান্য উদাহরণ ক্ষুদ্র নগদ তহবিলের একটি আমানত।

আপনার হিসাবরক্ষণ বা অ্যাকাউন্টেন্ট নগদ বিতরণ ব্যাংকে তাদের অ্যাকাউন্ট পোস্ট করার আগে এই সব লেনদেনগুলি রেকর্ড করবে, অ্যাকাউন্টগুলি প্রদেয় অ্যাকাউন্টার ইত্যাদি।

এটি সাধারণত মাসিক ভিত্তিতে করা হয়। কিছু ব্যবসার মধ্যে, ক্যাশ ডিবেসমেন্ট জার্নাল নগদ রসিদ জার্নাল সঙ্গে মিলিত হয় এবং ক্যাশ বই হিসাবে উল্লেখ করা হয়।

ক্যাশ অ্যাডিশন জার্নাল নগদ ব্যবস্থাপনার একটি গুরুত্বপূর্ণ হাতিয়ার - ব্যবসায়ের মালিকরা এটি ব্যবহার করতে পারেন দেখতে কত টাকা নগদ বিতরণ করা হয়েছে এবং কোথায় গিয়েছিলাম, শতাংশের হিসাব করে যা অন্যান্য বিল পরিশোধ করতে গিয়ে বকেয়া বদ্বীপের হিসাব করে। ক্যাশ ডিবেসমেন্ট জার্নালটি চেকগুলির সংখ্যার চেক নাম্বার অন্তর্ভুক্ত করেছে, যা কেন অনেক অ্যাকাউন্টিং সফটওয়্যার প্যাকেজ জার্নালকে একটি চেক রেজিস্টার হিসাবে উল্লেখ করে। এই প্যাকেজগুলি নগদ অর্থপত্রের জার্নাল, অথবা আপনার প্রয়োজনগুলি সামঞ্জস্য করার জন্য সহজেই কাস্টমাইজযোগ্য ফর্মে প্রাক্তন ফর্ম রয়েছে।

ক্যাশ ডিবেসমেন্ট জার্নাল স্থাপন

নিম্নোক্ত লেনদেনের জন্য কলামগুলি সেট করা হয়:

নগদ পেমেন্ট টাইপ কলাম ব্যবসার প্রকৃতি আরো নির্দিষ্ট হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, কিছু ব্যবসার কেবল নগদ অর্থ রেকর্ড করার জন্য এক কলামের প্রয়োজন হতে পারে, অন্যগুলিকে হিসাবের জন্য অতিরিক্ত কলামের প্রয়োজন, নগদ ক্রয়ের ছাড়ের ডিসকাউন্ট ইত্যাদি প্রয়োজন। সবসময় যে কোনও পরিমাণে রেকর্ড করা কোনও পরিমাণে উপযুক্ত নয় এমন একটি 'অন্য' কলাম থাকা উচিত প্রধান বিভাগ

অন্যান্য লেজার আপডেট

নিয়মিতভাবে, কখনও কখনও দৈনিক, নগদ হস্তান্তর পত্রিকার লাইনের আইটেমগুলি সহায়ক লিজারগুলি আপডেট করার জন্য ব্যবহৃত হয় - নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্টিং লেনদেনগুলি রেকর্ড করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। যদি ক্রেডিট ক্রয়ের জন্য সর্বাধিক নগদ অর্থ প্রদান করা হয়, তাহলে অনুপযোগী অ্যাকাউন্টের আপডেট হওয়া অ্যাকাউন্টগুলি প্রদেয় অ্যাকাউন্টী হয়।

ক্যাশ ডিবেসমেন্ট জার্নাল থেকে সাধারণ হিসাব ব্যবহার করে মাসিক আপডেট করা হয়। যদি ব্যবসার সাধারণ অ্যাকাউন্টের অ্যাকাউন্টগুলিতে সহায়তা করতে সাবসিডিয়ারি নিয়ন্ত্রণ অ্যাকাউন্টগুলি ব্যবহার করা হয়, তবে পোস্টিংগুলি ডাবল এন্ট্রি বুকিংিং সিস্টেমের অংশ

পোস্টিং ডিসকাউন্ট

নগদ বিতরণ পত্রিকা সরবরাহকারীর কাছে নগদ অর্থ প্রদানের জন্য একটি ডিসকাউন্ট উপভোগের কলাম অন্তর্ভুক্ত করা হবে যা হয়তো ডিসকাউন্ট উপভোগ করতে পারে, সম্ভবত প্রথম দিকে পেমেন্টের জন্য। সুতরাং, চালান পরিমাণ প্রাপ্তি এবং নগদ অর্থ প্রদান ছাড়াই রেকর্ড করা হয়। কেবলমাত্র ডিফল্ট কলামটি সাধারণ অ্যাকাউন্টে পোস্ট করা হয়।

পোস্টিং এর 2 প্রমাণ

নগদ বিতরণ বিবরনের তথ্য সঠিকভাবে অনুষদ লিভার্সগুলিতে স্থানান্তরিত করা হয়েছে তা প্রমাণ করার জন্য অ্যাকাউন্টিংয়ের সময়ের শেষে বোনাসিং এবং অ্যাকাউন্টিং দুটি পদ্ধতি ব্যবহার করতে পারে।

  1. সমস্ত সাবসিডিয়ারি অ্যাকাউন্টার ব্যালেন্সের মোট (যদি অধিকাংশ পেমেন্ট সরবরাহকারী হয় তবে আমরা অ্যাকাউন্টে প্রদেয় অ্যাকাউন্টে সরবরাহকারী অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স উল্লেখ করে থাকি) সাধারণ অ্যাকাউন্টে সহায়ক ব্যাচে কন্ট্রোল অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স সমান হওয়া উচিত।
  1. সাধারণ অ্যাকাউন্টার ভারসাম্য থাকা উচিত, অর্থাৎ, সাধারণ অ্যাকাউন্টে মোট ডেবিট মোট ক্রেডিটের সমান হওয়া উচিত।