ছোট ব্যবসার জন্য ট্যাক্স কৌশল যা আপনার আয়কর হ্রাস করবে
উল্লেখ্য, এই কৌশলগুলির মধ্যে কিছুগুলি শুধুমাত্র এমন ব্যক্তিদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, যারা একক মালিকানা বা অংশীদারি চালাচ্ছে, যারা তাদের T1 ব্যক্তিগত আয়কর রিটার্ন ব্যবহার করে আয়কর ফাইল করে।
( আপনার প্রথম ব্যবসা আয়কর রিটার্নটি আপনাকে এই রিটার্নটি সম্পন্ন করার প্রক্রিয়ার মাধ্যমে নিয়ে যাবে।)
8 ছোট ব্যবসা কর কৌশল
1) সর্বদা ব্যবসার সম্পর্কিত কার্যক্রমগুলির জন্য সংগ্রহ সংগ্রহ করুন।
একটি ব্যবসা চালানো সময় গ্রহণকারী এবং কিছু ব্যবসায়িক মানুষ "সামান্য" জিনিস জন্য রসিদ পেতে বা রাখা বিরক্ত করা যাবে না। যাইহোক, একটি ক্লায়েন্টের সাথে সাক্ষাৎ করার পথে পার্কিং ফি, "কয়েক" চিঠি যা আপনি মেল করেছেন, অফিসের জন্য আপনি কফি ছিঁড়েছেন - এই সমস্ত ছোটো বিষয়গুলি সত্যিই একটি বছরের কোর্সে যোগ করতে পারে।
আপনার সমস্ত ক্রয়ের জন্য রশিদগুলি সংগ্রহ করে বা ব্যবসার সাথে সম্পর্কিত এবং রেকর্ডিং এবং যথাযথভাবে তাদের ফাইলিং দ্বারা আপনার আয়কর deductions বাড়ান ।
মনে রাখবেন যে কানাডা রেভিনিউ এজেন্সি (সিআরএ) সাধারণভাবে ব্যয়ের প্রমাণ হিসেবে ক্রেডিট কার্ডের বিবৃতিগুলি গ্রহণ করে না - যদি আপনার CRA দ্বারা অনুরোধ করা হয় তবে আপনার প্রকৃত রসিদগুলি রাখতে হবে। ( আপনি কতক্ষণ তাদের রাখা আছে ?)
2) আপনার RRSP এবং TFSA অবদানগুলি পরিচালনা করুন।
রেজিস্ট্রিড রিটায়ারমেন্ট সেভিংস প্ল্যান (আরআরএসপি) এবং ট্যাক্স ফ্রি সেভিংস একাউন্টস (টিএফএসএ) ক্ষুদ্র ব্যবসা মালিকদের জন্য বিশেষভাবে একমাত্র স্বত্বাধিকারী বা অংশীদারদের জন্য চমৎকার আয়কর deduction।
আপনি প্রতি বছর সর্বাধিক RRSP অবদান করা উচিত কিনা আপনার আয় বছরের থেকে উত্কৃষ্ট কত উপর নির্ভর করে
একটি RRSP অবদান থেকে ট্যাক্স সঞ্চয় আপনার প্রান্তিক ট্যাক্স হারের উপর ভিত্তি করে এবং আপনার অনুমোদিত কিছু বা সমস্ত RRSP অবদান পরবর্তী বছরগুলিতে এগিয়ে নিয়ে যেতে পারে এবং আপনি যে বছরগুলিতে RRSP অবদানগুলি সংরক্ষণ করছেন সেগুলি থেকে আপনি উচ্চতর আয় আশা করতে পারেন।
উল্লেখ্য, যদি আপনার ছোট ব্যবসা একটি কর্পোরেশন হিসাবে গঠিত হয় পরিস্থিতি আরো জটিল হয়। RRSP অবদান মাত্রা বেতন থেকে অর্জিত আয় উপর ভিত্তি করে, তাই যদি আপনি লভ্যাংশ ফর্ম আপনার কিছু বা সমস্ত আয় পেতে পছন্দ করে এটি এই আপনার RRSP অবদান বা বাড়াতে বা নিষ্কাশন করা হবে। ব্যবসায় বেতন বা বেনিফিট দেখুন - আপনি কিভাবে নিজের বেতন দিতে হবে?
নামটি বোঝায়, টিএফএসএ আপনাকে ট্যাক্স থেকে আশ্রয়ের সঞ্চয় এবং বিনিয়োগের আয়ের অনুমতি দেয়। স্টাফ, বন্ড বা অন্যান্য সুদ বহনকারী যন্ত্র থেকে আয়ের এবং মূলধন অনুগ্রহ TFSA- এর মধ্যে কর-মুক্ত। আপনি যদি আপনার আরআরএসপি অবদানকে সর্বাধিক ব্যয় করেন এবং নগদ বা বিনিয়োগ করার জন্য ট্যাক্স-ফ্রী জায়গা প্রয়োজন, তবে টিএফএসএ একটি ভাল পছন্দ।
3) আপনার অ-মূলধন ক্ষতির পরিমাণ বাড়ান
একইভাবে, যদি আপনার ব্যবসার কোনও বছরের মধ্যে একটি অ-পুঁজি লস (যেহেতু আপনার ব্যয় ব্যবসায়ের জন্য আপনার আয় বেশি হয়) তাই বিবেচনা করুন, আপনি এটি ব্যবহার করার আগে আপনার আয়কর বিল হ্রাস করার জন্য এই ক্ষতিটি সর্বোত্তম ব্যবহার করার সময় বিবেচনা করুন।
অ-পুঁজি ক্ষতির যে কোনো প্রদত্ত কর বছরে অন্য ব্যক্তিগত আয়কে অফসেট করতে ব্যবহার করা যেতে পারে, তিন বছর পিছিয়ে যেতে পারে বা সাত বছর পর্যন্ত এগিয়ে যেতে পারে এটি আপনার বছরের আগেই প্রদেয় আয়কর পুনরুদ্ধারের জন্য আপনার অ-পুঁজির ক্ষতি ফিরিয়ে আনতে পারে বা ভবিষ্যতে বড় ট্যাক্স বিলের অফসেটটিকে কর অবকাশে ব্যবহার করার চেয়ে আরও বেশি কিছু করতে পারে। মূলধন ক্ষতি ঘটেছে কানাডিয়ান করের উপর একটি ব্যবসা হ্রাস উপর খরচ দাবি দেখুন।
4) আপনার দাতব্য আয়কর ক্রেডিট বাড়ান।
নিবন্ধিত কানাডীয় দাতব্য প্রতিষ্ঠান বা অন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য দাতব্য দানগুলি আপনি ট্যাক্স ক্রেডিট উপার্জন করেন। কিন্তু আপনি কি সচেতন যে দাতব্য দান যে $ 200 এর বেশি আপনি একটি ট্যাক্স ক্রেডিট বেশি প্রদান কারণ তারা উচ্চ হারে মূল্যায়ন করা হয়?
আপনার দাতব্য আয়কর ক্রেডিট উচ্চতা, আপনার পছন্দ এই নিবন্ধিত দাতব্য প্রতিষ্ঠান আরো দিতে বিবেচনা করুন।
যদি আপনি 30,000 ডলার আয় করেন এবং আপনার আয় শুধুমাত্র 5% দিতে সিদ্ধান্ত নেন, সৌভাগ্যবান দাতব্য প্রতিষ্ঠানের $ 1500 পাবেন (সচেতন থাকুন যে অ নিবন্ধিত কানাডীয় দাতব্য সংস্থা, আমেরিকান দাতব্য প্রতিষ্ঠান এবং রাজনৈতিক দলগুলি দাতব্য আয়কর deductions হিসাবে গণনা করা হয় না।)
5) আপনার ক্যাপিটাল কস্ট ভাতা (সিএসিএ) আয়ের আয়কর দাবী বাড়ান
বেশিরভাগ কানাডিয়ান ছোট ব্যবসা মালিকরা জানেন যে একটি নির্দিষ্ট বছরের মধ্যে তাদের ব্যবসার ব্যবহারের জন্য যেসব অপ্রচলিত সম্পত্তিগুলি ব্যবহার করা হয়েছে সেগুলির খরচ কমাবার পরিবর্তে, তাদের মূলধনের মাধ্যমে বছরের পর বছর ধরে অব্যবহারযোগ্য সম্পদের মূল্য কমাতে হবে খরচ ভাতা দাবি।
কিন্তু অনেক ছোট ব্যবসা মালিকরা সচেতন নয় যে তাদের বছরে ক্যাপিটাল কস্ট ভাতা দাবি করা উচিত নয় - একটি ছোট ব্যবসা করের কৌশল যা আপনি আপনার আয়কর কমাতে ব্যবহার করতে পারেন। CCA একটি বাধ্যতামূলক ট্যাক্স deduction নয় তাই আপনি যতটা ইচ্ছা বা আপনার CCA দাবি হিসাবে একটি বিশেষ কর বছরের হিসাবে ব্যবহার করতে পারেন; আপনি ভবিষ্যতে একটি বড় আয়কর বিল অফসেট সাহায্য করার জন্য এগিয়ে কোন অব্যবহৃত অংশ বহন করতে পারেন। এটি একটি বছরের মধ্যে আপনার পূর্ণ ক্যাপিটাল কস্ট ভাতা দাবী দাবি কমাতে বোঝায় না যে আপনার সামান্য বা কোন করযোগ্য আয় নেই
আপনার ক্যাপিটাল কস্ট অ্যালাওয়েন্সের দাবিকে আরও বড় করে তুলতে আরেকটি দিক হল সঠিক সময়ে আপনার সম্পদগুলি (এবং বিক্রি) কিনতে হয়। আপনি আপনার আর্থিক বছরের শেষে আগে নতুন সম্পদ কিনতে এবং বর্তমান আর্থিক বছরের পরে পুরানো সম্পদ বিক্রি করতে চান।
50% নিয়ম সম্পর্কে সচেতন থাকুন; বছরে যে আপনি একটি সম্পদ অর্জন, আপনি সাধারণত শুধুমাত্র 50% ক্যাপিটাল ক্যাট ভলিউম দাবি করতে পারেন যে আপনি সাধারণত দাবি করতে পারেন (এবং কিছু ক্ষেত্রে, "ব্যবহারের জন্য উপলব্ধ" নিয়ম মানে আপনি ক্যাপিটাল দাবি করতে পারবেন না আপনি একটি সম্পত্তির অর্জিত দ্বিতীয় ট্যাক্স বছর পর্যন্ত খরচ ভাতা)।
ক্যাপিটাল কস্ট ভাতা গণনা এবং দাবি সম্পর্কে সব শিখুন
আপনি ব্যবসা ব্যবহারের জন্য কেনা একটি গাড়ির উপর CCA দাবি কিভাবে পড়তে ইচ্ছুক হতে পারে
6) আপনার আয় ছিটান
এই ছোট ব্যবসা করের কৌশল আপনাকে প্রান্তিক করের বৈষম্যের পূর্ণ সুবিধা নিতে দেয়। আপনার আয় বেশি, কানাডায় আপনার প্রান্তিক করের হার বেশি। আপনার আয়ের একটি অংশ নিম্ন আয়ের, যেমন স্বামী বা স্ত্রী হিসাবে পরিবারের সদস্যকে হস্তান্তর করে, আপনি আপনার আয়ের উপর প্রান্তিক ট্যাক্স হার কমাতে পারেন।
এটি প্রাক-মাধ্যমিক স্কুল যুগের শিশুদের সাথে ছোট ব্যবসায়ের মালিকদের জন্য বিশেষ করে শক্তিশালী কর কৌশল। ধরুন আপনি আপনার ব্যবসার সাথে আপনার 19-বছর-বয়সী মেয়েকে নিয়োগ করেছেন, তার বেতন 10,000 মার্কিন ডলার। মৌলিক ব্যক্তিগত আয়কর মওকুফের কারণে, তিনি খুব কম আয়কর দিতে পারতেন, এবং তার শিক্ষার জন্য অর্থ সহায়তা করার জন্য একটি সুন্দর নেস্ট-ডিম থাকত।
(যদি আপনি তার ব্যক্তিগত আয়ের আয় ছাড়ের অর্থ দিয়ে থাকেন তবে সে কোনও কর আদায় করবে না!) এবং তারপরেও, আপনি ব্যক্তিগতভাবে আপনার আয়কর পরিমাণ হ্রাস করে বছরে আপনার আয় থেকে 10,000 ডলার "লুপ করা" করেছেন। আরো জানতে কানাডিয়ান ব্যবসাগুলির জন্য আয় বিভাজন পড়ুন।
আপনি যদি আপনার ব্যবসায়ের কোনও সদস্যকে নিয়োগ করতে চান, তাহলে আপনার দাবীগুলি যথাযথভাবে রাখুন এবং আপনি যেকোন কর্মচারী বা ঠিকাদারকে নিয়োগের সময় সব কাগজপত্রগুলি সম্পন্ন করুন (তাদের যথাযথভাবে সঞ্চালিত কাজের জন্য চালান)। আপনার স্ত্রী / স্বামীকে মাসে মাসে কয়েক হাজার ডলারের জন্য ফোনটির উত্তর দেওয়ার জন্য কয়েক ঘণ্টা কাজ করার জন্য অথবা ফাইলিংয়ের জন্য নিয়োগ করা কানাডা রেভিনিউ এজেন্সির মনোযোগ আকর্ষণের একটি নিশ্চিত উপায় এবং আপনার দাবিগুলি প্রত্যাখ্যান করে।
7) হোম ভিত্তিক ব্যবসার জন্য উপলব্ধ আয়কর deductions পূর্ণ সুবিধা নিন।
আপনি আপনার বাড়ির বাইরে আপনার ব্যবসা পরিচালনা করবেন? যদি না হয়, তাহলে আপনি কি থামছেন? যখনই কোনও ব্যবসা একটি হোম ভিত্তিক ব্যবসার জন্য উপযুক্ত না হয়, তখন আয়-ট্যাক্সের ক্ষেত্রে হোম-ভিত্তিক ব্যবসার সুবিধা রয়েছে।
ব্যবসার ব্যবহার-এর-হোম ডিডাকশন ছাড়াও হোম-ভিত্তিক ব্যবসা মালিকরা বাড়িতে, খরচ, যেমন তাপ, বিদ্যুৎ, হোম রক্ষণাবেক্ষণ, পরিষ্কার সামগ্রী এবং হোম বীমা ইত্যাদির একটি অংশ কাটাতে পারেন।
আপনি যদি আপনার বাড়ির মালিক হন, আপনি আপনার সম্পত্তি কর এবং বন্ধকী সুদের অংশগুলিও কাটাতে পারেন। 6 হোম বেসিক ব্যবসায় করের বিধি আপনি মিস করতে চান না আপনি এই সম্ভাব্য আয়কর deductions সম্পর্কে আরও তথ্য দিতে হবে
8) আপনার ব্যবসা অন্তর্ভুক্ত?
একটি কারণ বহু একক মালিক এবং অংশীদারদের তাদের ব্যবসা অন্তর্ভুক্ত করা হয় কারণ নিগম কর সুবিধা। এই কর সুবিধার সেরা পরিচিত হল ছোট ব্যবসা করের আদায় , যার ফলে কানাডিয়ান-পরিচালিত কর্পোরেশনের যোগ্যতার আয় একটি বিশেষ "হ্রাসকৃত" হারে কর করানো হয়। কানাডীয়-নিয়ন্ত্রিত বেসরকারি কর্পোরেশনগুলির জন্য ছোট ব্যবসা হ্রাস দাবি, কর্পোরেট নেট ট্যাক্স হার হয় 10.5%। অন্যান্য ধরনের কর্পোরেশনগুলির জন্য, কর্পোরেট নেট ট্যাক্স হার হল 15%।
যাইহোক, আপনার ব্যবসায়কে একটি ট্যাক্স কৌশল হিসেবে অন্তর্ভুক্ত করা হলে এটি কার্যকর হবে যদি আপনার ব্যবসার পর্যাপ্ত পরিমাণে বিনিয়োগ করা উপযুক্ত বলে বিবেচিত হয়। আপনি শুধুমাত্র বিনিয়োগের খরচ অফসেট করার জন্য ইতিমধ্যে একটি উল্লেখযোগ্য আয় আছে কিন্তু কর্পোরেট ট্যাক্স deferral থেকে উপকার করার জন্য কর্পোরেশন আপনার ব্যবসার উপার্জন যথেষ্ট ছেড়ে প্রস্তুত করা প্রয়োজন।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি নিযুক্ত ব্যবসা পরিচালনা করেন এবং একটি প্রদত্ত বছরে কর্পোরেশন এর মুনাফা $ 60,000 হয়, কিন্তু আপনি বেতন থেকে কর্পোরেশন থেকে $ 60,000 নিতে, আপনার $ 60,000 তারপর আপনার ব্যক্তিগত (T1) আয় এখন হবে হিসাবে taxed হয়, জন্য নিগম তৈরি এই কারণে অর্থহীন আপনি আপনার ছোট ব্যবসা অন্তর্ভুক্ত করা উচিত? অন্তর্ভুক্তকরণ সাধারণ সুবিধার এবং অসুবিধা ব্যাখ্যা।
আপনার আয় ট্যাক্স হ্রাস শুরু আজ
যদিও এই সব কৌশলগুলি প্রত্যেক ছোট ব্যবসার জন্য কাজ করবে না, আশা করছি এই তালিকাটি আপনাকে ট্যাক্স পরিকল্পনা সম্পর্কে চিন্তা করেছে। আপনি যে আয়কর প্রদান করেন তার পরিমাণ পাথরের উপর ভিত্তি করে লেখা নয়। আপনার আয়কর বিল হ্রাস করার জন্য আইনী, কখনও কখনও সহজ জিনিসগুলি আপনি করতে পারেন - ছোট ব্যবসা করের কৌশল যা আপনি আজ আবেদন করা শুরু করতে পারেন।